作為財富管理行業(yè)“皇冠上的明珠”，今年以來家族信托業(yè)務(wù)依舊發(fā)展迅速，并不斷有新入局者和開創(chuàng)性實踐。中國信登相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截至2021年末，家族信托存量規(guī)模已達(dá)3494.81億元;2022年1月，家族信托規(guī)模新增128.99億元，較上月增長33.54%，家族信托創(chuàng)近一年內(nèi)新高。
從長期發(fā)展規(guī)律來看，業(yè)內(nèi)多認(rèn)為，目前家族信托作為財富管理綜合性工具的優(yōu)勢已經(jīng)被越來越多的高凈值客戶所認(rèn)識和接受，從業(yè)者普遍達(dá)成的共識是，中國家族財富管理市場規(guī)模巨大，未來家族信托業(yè)務(wù)的滲透率還有很大提升空間。
那么什么是家族信托？哪些人士需要設(shè)立家族信托？這里就為大家做出簡單的介紹。
什么是家族信托
家族信托是指信托公司接受單一個人或者家庭的委托，以家庭財富的保護(hù)、傳承和管理為主要信托目的，提供財產(chǎn)規(guī)劃、風(fēng)險隔離、資產(chǎn)配置、子女教育、家族治理、公益（慈善）事業(yè)等定制化事務(wù)管理和金融服務(wù)的信托業(yè)務(wù)。
1、設(shè)立金額：財產(chǎn)金額或價值不低于1000萬元（具體根據(jù)境內(nèi)外信托公司的標(biāo)準(zhǔn)）。
2、受益人：受益人應(yīng)包括委托人在內(nèi)的家庭成員，但委托人不得為唯一受益人。
3、可裝入的資產(chǎn)類型：資金、股權(quán)、保險金、房產(chǎn)及其他資產(chǎn)。
4、單純以追求信托財產(chǎn)保值增值為主要信托目的，具有專戶理財性質(zhì)和資產(chǎn)管理屬性的信托業(yè)務(wù)不屬于家族信托。
如何理解家族信托
家族信托是唯一被法律法規(guī)同時賦予資產(chǎn)隔離、保護(hù)、傳承和資產(chǎn)管理等各項功能的金融工具。
作為一種法律架構(gòu)，家族信托可以實現(xiàn)財富安全、婚姻保護(hù)、債務(wù)隔離、稅務(wù)籌劃、個性化傳承、隱私保護(hù)等功能，助力委托人妥善做好家族事務(wù)安排。
作為一種信托產(chǎn)品，家族信托具有專戶投資功能，可以根據(jù)委托人的投資訴求設(shè)計個性化投資方案。
家族信托在海外的發(fā)展已經(jīng)十分成熟，很多知名家族通過將財產(chǎn)轉(zhuǎn)入信托的方式來實現(xiàn)財富的永續(xù)傳承，比如比爾·蓋茨、洛克菲勒、肯尼迪等家族。近年，中國出現(xiàn)了越來越多借助境外家族信托達(dá)到財富管理和傳承目標(biāo)的案例，比如龍湖集團(tuán)的吳亞軍家族等。2020年末，國內(nèi)家族信托存續(xù)規(guī)模2051.55億元，2021年末達(dá)到3494余億元，2022年1月，單月家族信托規(guī)模新增128.99億元，較上月增長33.54%，創(chuàng)近一年內(nèi)新高。
根據(jù)中國信托業(yè)協(xié)會編制的《2021年信托業(yè)專題研究報告》，未來一段時間，家族信托的整體規(guī)模有望持續(xù)增長。
一是由于20世紀(jì)80年代興起的民營企業(yè)經(jīng)過約40年的發(fā)展，已經(jīng)成為國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，部分民營企業(yè)的實控人已經(jīng)開始面臨財富傳承的問題；
二是國民財富逐步積累，可用于投入家族信托的資產(chǎn)規(guī)模總量增加；
三是家族信托的普及率提升，高凈值人群規(guī)模增速與其對家族信托認(rèn)知度、認(rèn)可度的提升將成為家族信托規(guī)模增長的主要驅(qū)動力。
哪些人適合做家族信托
與個人財富管理相比較，家族財富管理更為復(fù)雜多元。作為家族掌舵人，家族信托的設(shè)立是未雨綢繆、高瞻遠(yuǎn)矚的規(guī)劃設(shè)計，助力實現(xiàn)家族財富基業(yè)長青、家族精神綿延永續(xù)。
1、經(jīng)營企業(yè)人士
企業(yè)經(jīng)營過程中，面對合同違約、企業(yè)債務(wù)連帶保證以及人身意外、財產(chǎn)意外、侵權(quán)賠償?shù)蕊L(fēng)險，為確保資產(chǎn)的合法性和獨立性，需要在個人、家庭、企業(yè)和其他利益相關(guān)方之間建立起防火墻機制，確保企業(yè)經(jīng)營的負(fù)債和風(fēng)險不會影響家庭財富安全；
2、婚嫁適齡人士
對于擬婚人士，需要實現(xiàn)婚前財產(chǎn)保護(hù)，尤其避免子女婚變分流家族財富，防止婚變析產(chǎn)；
3、家庭關(guān)系復(fù)雜人士
重組家庭、多代同堂家庭、家庭關(guān)系預(yù)期有較大變動家庭，可借助家族信托解決復(fù)雜家事?lián)鷳n；
4、有特殊群體需要照顧的人士
對于未成年子女、隔代孫輩、年邁父母、家庭主婦、特殊障礙人士進(jìn)行生活保障，平衡家庭財產(chǎn)關(guān)系；
5、家族財富需要有序繼承的人士
靈活設(shè)計家族財富分配條款，助力財富分配執(zhí)行效果，避免復(fù)雜的繼承程序和繼承糾紛；
6、有家族企業(yè)或股份需要傳承的人士
通過企業(yè)所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)、受益權(quán)的合理安排最大程度實現(xiàn)企業(yè)長久運營；保障被選擇為企業(yè)接班人的子女的企業(yè)經(jīng)營話語權(quán)；防止家族股權(quán)過度分散；確保未來家庭的變化不會影響企業(yè)，維護(hù)家族繁榮和精神傳承；
7、需要做家風(fēng)傳承的人士
通過受益人及分配方式的安排，正向引導(dǎo)或負(fù)面約束受益人的行為，實現(xiàn)家風(fēng)傳承；
8、具有多資產(chǎn)統(tǒng)籌管理需求的人士
現(xiàn)金、股權(quán)、保險金及房產(chǎn)等多類型資產(chǎn)集中管理，借助離岸家族信托多平臺持有并統(tǒng)籌管理，合理規(guī)劃資產(chǎn)持有、管理及分配成本。
目前，家族信托市場已經(jīng)初具規(guī)模，部分走在前列的信托公司受托資產(chǎn)規(guī)模已經(jīng)突破200億元大關(guān)，整個行業(yè)的家族信托業(yè)務(wù)體系也在逐步完善。但隨著客戶數(shù)量和受托資產(chǎn)規(guī)模的持續(xù)增長及市場競爭日趨激烈，除業(yè)務(wù)需求外，客戶也更加看重機構(gòu)的可靠性、服務(wù)的質(zhì)量。漢正家族辦公室專注于幫助客戶解決家族傳承道路上的各種難題，為客戶提供全面且專業(yè)的服務(wù)，協(xié)助客戶實現(xiàn)家族事業(yè)永久傳承的追求。
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