1、對方給我公司3月份開的發票，4月份要收回沖紅，原發票他們要收回，紅字發票也不給我，還說他們要留存備查，這樣對嗎
回復：若未抵扣，無需留存發票做賬。若是已經抵扣，建議根據紅字發票做賬。
2、請問財報其他應收款科目掛賬大額股東的往來款，請問除了讓股東繳納個稅，還有其他方式銷賬嗎？
回復：建議讓股東盡快還款。
3、高新技術企業應該選哪些表進行所得稅匯算清繳啊？
回復：高新技術企業比一般企業多了《高新技術企業優惠明細表》、 《減免所得稅優惠明細表》。
4、我們有1000左右歐元的倉儲費要付給國外，是因為疫情期間，晚提貨，供應商代我們墊付的倉儲費，這部分費用要付出去的話，需要走怎樣的手續呢，要代扣企業所得稅和增值稅嗎？
回復：支付國外的與境內收入相關的服務費，是需要代扣代繳增值稅和企業所得稅。
5、客戶開給我們的一張普通發票在郵寄的過程中遺失了，我們可以憑對方給的記賬聯復印件加蓋財務章入賬嗎？
回復：建議先在稅務申報系統做遺失報備，再根據記賬聯加蓋財務章入賬。
6、公司注冊時，注冊資本是認繳，這部分必須要股東打入嗎？
回復：認繳時候，無需打入，根據公司章程規定到資時間打入。
7、請教小規模納稅人收到專票，進項稅可以直接進費用成本嗎，還是做進項轉出，進項轉出余額結轉到哪個科目？
回復：專票是不能開給小規模納稅人，建議退回重開，若是實在無法重開，就全額入成本，不能通過進項科目。
