資金結(jié)算管理平臺(tái)概述
資金結(jié)算是指企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)中的收付款及相關(guān)的票據(jù)管理。其效率和準(zhǔn)確性直接影響企業(yè)的現(xiàn)金流使用效果，進(jìn)而影響企業(yè)的正常運(yùn)作。根據(jù)國(guó)資委1號(hào)文件的規(guī)定，中央企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化資金結(jié)算的規(guī)范化管理，借助財(cái)務(wù)公司、資金中心等機(jī)構(gòu)，構(gòu)建集團(tuán)電子結(jié)算平臺(tái)，統(tǒng)一外部接口，實(shí)現(xiàn)全流程的在線審批和電子交易，逐步減少網(wǎng)銀支付、支票和現(xiàn)金的使用，規(guī)范資金結(jié)算的審批標(biāo)準(zhǔn)和權(quán)限，確保業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)信息的共享及合規(guī)管控。
建立資金結(jié)算統(tǒng)一管理平臺(tái)的原因
建立統(tǒng)一的資金結(jié)算管理平臺(tái)，不僅是為了遵守國(guó)資委的監(jiān)管規(guī)定，也反映了企業(yè)資金管理發(fā)展的需求。對(duì)于擁有眾多下屬單位且跨區(qū)域、跨行業(yè)的央企集團(tuán)而言，內(nèi)部管理層級(jí)復(fù)雜，結(jié)算方式多樣，對(duì)下屬單位經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的管控既困難又薄弱。這不僅導(dǎo)致了結(jié)算流程的有效管控缺失，還缺乏一個(gè)全面而實(shí)用的資金管理監(jiān)控與分析體系。由于結(jié)算資源分散，集團(tuán)在談判中的地位較弱，財(cái)務(wù)成本較高，結(jié)算崗位人員難以實(shí)現(xiàn)規(guī)模化管理，增加了企業(yè)的管理成本。因此，企業(yè)需要建立健全的資金收付管理授權(quán)體系，強(qiáng)化收支活動(dòng)的財(cái)務(wù)管理規(guī)范，提高結(jié)算處理的效率。
如何建立資金結(jié)算統(tǒng)一管理平臺(tái)？業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)閉環(huán)管理：通過(guò)共享平臺(tái)連接業(yè)務(wù)活動(dòng)與資金結(jié)算的整個(gè)流程，保證從業(yè)務(wù)發(fā)起到財(cái)務(wù)核算的每一個(gè)步驟都緊密相連，確保數(shù)據(jù)的一致性，提高財(cái)務(wù)工作的精確性和效率。審批流程規(guī)范管理：建立規(guī)范的審批標(biāo)準(zhǔn)，完善企業(yè)的內(nèi)部控制體系。通過(guò)數(shù)字化平臺(tái)嵌入合規(guī)制度和權(quán)限審批的關(guān)鍵控制點(diǎn)，為不同的職位分配不同的權(quán)限，實(shí)現(xiàn)權(quán)限的分離。同時(shí)，與業(yè)務(wù)系統(tǒng)、會(huì)計(jì)系統(tǒng)和外部銀行無(wú)縫對(duì)接，確保資金流的透明度和安全性。到賬認(rèn)領(lǐng)高效管理：通過(guò)銀行與企業(yè)的鏈接，利用先進(jìn)的技術(shù)和業(yè)務(wù)規(guī)則，實(shí)現(xiàn)收款與應(yīng)收賬款的快速匹配和自動(dòng)核銷(xiāo)，簡(jiǎn)化未達(dá)賬項(xiàng)的處理流程，對(duì)于不能自動(dòng)匹配的情況，提供靈活的人工認(rèn)領(lǐng)選項(xiàng)。對(duì)賬業(yè)務(wù)自動(dòng)化管理：支持自動(dòng)化的對(duì)賬功能，如銀企對(duì)賬、實(shí)物盤(pán)點(diǎn)對(duì)賬、往來(lái)對(duì)賬等，通過(guò)預(yù)設(shè)的匹配規(guī)則監(jiān)控異常對(duì)賬數(shù)據(jù)，并及時(shí)通知管理層，以防止不當(dāng)行為，確保資金的安全。資金數(shù)據(jù)多維度管理：運(yùn)用數(shù)字技術(shù)，為管理層提供及時(shí)且有價(jià)值的決策信息，支持查看和關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，跟蹤業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)的閉環(huán)管理。通過(guò)設(shè)置詳細(xì)的數(shù)據(jù)粒度和分析維度，支持?jǐn)?shù)據(jù)分析和控制，例如交通費(fèi)用可以細(xì)分到具體的交通工具和地點(diǎn)，招待費(fèi)用可以具體到項(xiàng)目和個(gè)人，從而實(shí)現(xiàn)資金支付的精細(xì)化管理。
統(tǒng)一結(jié)算管理平臺(tái)為企業(yè)帶來(lái)的價(jià)值增強(qiáng)集團(tuán)管控能力：通過(guò)統(tǒng)一的平臺(tái)整合分散在各個(gè)成員企業(yè)的資源，采用標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、智能化的管理方法，提高對(duì)成員企業(yè)資金的控制力度，有效規(guī)避內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。提高資金預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性：通過(guò)對(duì)資金流動(dòng)的精細(xì)化管理，使管理者能夠更加準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)未來(lái)的資金流向和流量，有利于企業(yè)合理調(diào)配金融資源。減少資金管理成本：集團(tuán)統(tǒng)一維護(hù)與銀行的關(guān)系，集中管理金融資源，利用整體資金優(yōu)勢(shì)降低財(cái)務(wù)成本。通過(guò)集中支付，減少人力和設(shè)備的投入，降低財(cái)務(wù)管理成本。
